荒川区で相続税に強い税理士を探す｜西日暮里・日暮里の地価急騰と相続税の計算方法

「親が亡くなって相続税の申告が必要かどうか分からない」「荒川区に不動産を持っているが、相続税がいくらかかるか見当がつかない」——そんなお悩みをお持ちの方は少なくありません。

荒川区は西日暮里・日暮里・町屋・南千住・三河島・尾久など多彩なエリアを擁する区です。2026年の公示地価は住宅地平均で前年比+11.79%と大きく上昇しており、特に日暮里・西日暮里エリアは5年間で+42.2%という城北エリア最速の上昇率を記録しています（出典：国土交通省令和8年地価公示）。地価の急上昇により、これまで相続税がかからないと思っていた方でも課税対象になるケースが増えています。東京都区内の相続税課税割合は20.3%（令和5年分、出典：東京国税局）と全国平均9.9%の約2倍です。この記事では、荒川区で相続税に関して税理士に相談する際に知っておくべきこと・基礎控除の計算方法・税理士の選び方・無料相談窓口を専門的な観点から詳しく解説します。

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1. 相続税の基本：基礎控除と申告が必要なケース

基礎控除の計算方法

相続税には基礎控除があり、遺産の総額が基礎控除額以下であれば相続税はかかりません（出典：国税庁）。

基礎控除額 = 3,000万円 ＋ 600万円 × 法定相続人の数

例：法定相続人が配偶者と子2人の場合 → 基礎控除額 = 3,000万円 ＋ 600万円 × 3人 = 4,800万円

荒川区は2026年の公示地価が住宅地平均で71万8,687円/㎡（前年比+11.79%、出典：国土交通省）と上昇しており、土地の相続税評価額も上昇傾向にあります。以前は基礎控除以下だった方でも、地価の上昇により申告が必要になるケースが増えています。

申告が必要なケース

• 遺産の総額（相続税評価額）が基礎控除額を超える場合
• 配偶者の税額軽減や小規模宅地等の特例を適用して税額がゼロになる場合でも、申告が必要
• 相続開始を知った日の翌日から10ヶ月以内に申告・納税が必要（出典：国税庁）

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2. 荒川区の相続税事情

東京都区内の課税割合は全国平均の約2倍

令和5年分の相続税の課税状況によると、全国の課税割合が9.9%に対し、東京都区内の課税割合は20.3%と全国平均の約2倍に達しています（出典：東京国税局・令和5年分申告事績の概要）。荒川区でも地価の継続的な上昇を背景に、相続税の課税対象となるケースが増えています。

地価上昇が相続税に与える影響

荒川区の日暮里・西日暮里エリアは5年間で+42.2%という急上昇を記録しています（出典：国土交通省公示地価データ）。土地の相続税評価額は路線価をもとに計算するため、地価が上昇すると相続税も高くなります。「10年前に不動産を相続したとき相続税がかからなかったから大丈夫」という判断は危険で、現在の地価水準で改めて確認することが重要です。

荒川区ならではの相続税がかかりやすいケース

• 日暮里・西日暮里の戸建住宅・土地を相続した：5年で+42.2%の地価上昇で評価額が大幅に上昇している
• 南千住・三河島の店舗兼住宅を相続した：居住用と事業用が混在する不動産は評価が複雑になることがある
• 複数の不動産（土地・建物）を相続した：評価額の合計が基礎控除を超えるケースが増えている
• 預貯金・株式などの金融資産を合わせると基礎控除を超える：不動産だけでなく金融資産も含めた総額での確認が必要

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3. 相続税の主な控除・特例

配偶者の税額軽減

配偶者が相続した遺産のうち、1億6,000万円までまたは法定相続分相当額までは相続税がかかりません（出典：国税庁）。ただし、この特例を適用するには相続税の申告が必要です。

小規模宅地等の特例

被相続人が住んでいた土地（居住用）は、一定の要件を満たすと330㎡まで評価額を80%減額できます（出典：国税庁）。荒川区のように地価が高いエリアでは、この特例の活用が相続税額を大幅に減らす効果があります。

生命保険の非課税枠

死亡保険金には500万円×法定相続人の数の非課税枠があります（出典：国税庁）。これを活用することで課税対象となる遺産額を減らすことができます。

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4. 相続税申告の流れ

STEP	内容	期限の目安
STEP 1	相続人の確定・遺言書の確認	相続開始後できるだけ早く
STEP 2	相続財産の調査・評価（不動産・預貯金・株式など）	3〜4ヶ月以内
STEP 3	遺産分割協議（相続人全員の合意）	4〜6ヶ月以内
STEP 4	相続税申告書の作成・提出	10ヶ月以内（厳守）
STEP 5	相続税の納付	申告期限と同じ（10ヶ月以内）

10ヶ月という期限は短く、特に不動産の評価・遺産分割協議・申告書作成には時間がかかります。相続発生後はできるだけ早く（1〜2ヶ月以内）に税理士へ相談することをおすすめします。

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5. 申告しないとどうなるか

相続税の申告が必要にもかかわらず期限内に申告しなかった場合、以下のペナルティが発生します（出典：国税庁）。

• 無申告加算税：税務調査を受ける前に自主申告した場合5%、税務調査後は15〜20%
• 延滞税：年2.4〜8.7%（令和6年）
• 重加算税：故意に隠蔽した場合は35〜40%

期限を過ぎると本来の税額に加えてペナルティが上乗せされるため、申告が必要かどうか不明な場合も早めに税理士に相談してください。

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6. 荒川区で相続税に強い税理士を選ぶポイント

① 相続税の申告実績があるか

税理士の業務は法人税・所得税・相続税など多岐にわたります。相続税は年に何度も発生するものではなく、経験の少ない税理士に依頼すると見落としが発生するリスクがあります。「相続税申告を年間○件扱っている」と実績を明示している税理士を選ぶと安心です。

② 不動産評価に精通しているか

荒川区では日暮里・西日暮里の急上昇エリアから南千住・三河島・尾久の下町エリアまで地価の水準が異なります。「荒川区の不動産評価の経験があるか」「小規模宅地等の特例を適切に活用できるか」を確認してください。適切な土地評価で相続税を過払いしないようにすることも税理士の重要な役割です。

③ 司法書士・弁護士との連携ができるか

相続では相続登記（司法書士の領域）や遺産分割の紛争（弁護士の領域）が絡むことがあります。税理士が他士業と連携しているかどうかを確認し、ワンストップで対応できる体制を持つ事務所を選ぶと手続きがスムーズです。

④ 費用が明確かどうか

相続税の申告報酬は「遺産総額の○%」という形が多く、追加費用が発生するケースもあります。初回相談時に料金体系・追加費用の条件を明確に確認してください。

⑤ 初回相談が無料かどうか

多くの税理士事務所では初回相談を無料で受け付けています。まず複数の事務所に相談して比較検討することが、後悔のない選択につながります。

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7. 税理士に依頼する際のチェックリスト

確認項目	確認のポイント
相続税申告の実績	年間取扱件数を明示しているか
不動産評価の経験	荒川区の不動産・小規模宅地等の特例を適切に活用できるか
他士業との連携	司法書士・弁護士と提携しているか
費用の明示	初回相談時に料金体系・追加費用を説明してくれるか
申告期限の把握	10ヶ月以内の申告に向けたスケジュール管理ができるか
初回相談が無料	無料で相談できるか確認する

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8. 荒川区で相続税の無料相談ができる窓口

荒川区役所 税理士相談（予約制）

荒川区役所では税理士による無料相談を定期的に実施しています（出典：荒川区公式サイト）。

• 問い合わせ：広報・シティプロモーション課総合相談係 TEL 03-3802-3111（内線2161）
• 最新の相談日程は荒川区公式サイト「相談窓口」ページで確認してください

荒川税務署（無料）

荒川税務署では相続税の申告に関する相談を受け付けています。申告書の作成方法や申告が必要かどうかの確認ができます（出典：東京国税局）。

• 所在地：荒川区西日暮里6-7-2
• 電話番号：03-3893-0151（代表・自動音声案内）
• 最寄り駅：JR常磐線「三河島駅」徒歩12分
• 開庁時間：月曜〜金曜 午前8時30分〜午後5時（祝日・年末年始を除く）

チカサポで近くの税理士を探す

上記の公的窓口はあくまで「入口」です。実際の申告依頼には、自分のケースに合った税理士を選ぶことが必要です。チカサポでは荒川区周辺の相続税に強い税理士を地図で検索・比較できます。西日暮里・日暮里・町屋・南千住・三河島・尾久エリアで相続税を得意とする税理士をかんたんに探せます。

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9. よくある質問（FAQ）

Q1. 相続税がかかるかどうか、どうすれば分かる？

まず遺産の総額（相続税評価額）を計算し、基礎控除額（3,000万円＋600万円×法定相続人数）と比較します。遺産総額が基礎控除を超えると申告が必要です。土地の評価には路線価を用いるため、荒川税務署や税理士に相談することをおすすめします。

Q2. 日暮里・西日暮里の地価が上がって、相続税はどのくらい増える？

具体的な税額は遺産の構成・相続人の数・各種特例の適用によって大きく異なるため、「いくら増える」とは断言できません。日暮里・西日暮里エリアは5年間で+42.2%という急上昇を記録しており（出典：国土交通省）、以前の評価額を前提にした想定は危険です。最新の路線価・固定資産税評価額を確認のうえ、税理士に相談することをおすすめします。

Q3. 遺産分割が終わっていなくても申告できる？

遺産分割が完了していなくても、法定相続分で相続したと仮定して10ヶ月以内に申告・納税することができます。その後遺産分割が確定した時点で修正申告が必要になる場合があります。詳しくは税理士にご相談ください。

Q4. 相続税の申告はどこの税務署に提出する？

相続税の申告書は、被相続人（亡くなった方）の住所地を管轄する税務署に提出します。荒川区に住所があった方の相続税申告は荒川税務署（荒川区西日暮里6-7-2、TEL 03-3893-0151）が管轄しています（出典：東京国税局）。

Q5. いつ税理士に相談すべき？

相続発生後できるだけ早く（1〜2ヶ月以内）に相談することをおすすめします。不動産の評価・遺産分割協議・申告書作成には時間がかかるため、余裕を持って進めることが重要です。

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まとめ：荒川区の相続税は「地価上昇」と「10ヶ月の期限」を意識して早めに動こう

日暮里・西日暮里・町屋・南千住・三河島・尾久を擁する荒川区は、2026年も住宅地が前年比+11.79%と継続的に上昇しており、日暮里・西日暮里エリアは5年間で+42.2%という急上昇を記録しています。東京都区内の相続税課税割合は20.3%（令和5年分）と全国平均の約2倍であり、「相続税がかからないと思っていた」という思い込みは危険です。申告期限は10ヶ月と短いため、相続が発生したら早めに税理士に相談することが最善策です。

こんな方は今すぐ相談を：

• 西日暮里・日暮里・町屋・南千住・三河島・尾久などに土地・建物を持つ親族が亡くなった
• 相続税がかかるかどうか分からない
• 申告期限10ヶ月が迫っている
• 小規模宅地等の特例を使えるか確認したい

チカサポでは、荒川区の相続税に強い税理士を無料で探すことができます。まずはお気軽にプロフィールを閲覧してみてください。

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※本記事の情報は2026年6月時点のものです。税法や制度は変更される場合があります。最新情報は国税庁（nta.go.jp）または税理士にご確認ください。